ADVOCATENASSOCIATIE
|
|
|
Wast u wit?Vanwaar het begrip
witwassen? Er zijn twee versies.
De meest verspreide zegt dat het begrip komt van de illegale winsten van de
Italiaanse maffia in Amerika die via legale winkels terug in de economie
gebracht werden. Dat gebeurde dan in het begin van de 20e eeuw via
wasserijen, een kenmerkende activiteit voor de toenmalige Italiaanse
bevolking. Volgens de andere versie zou het begrip gewoon opgedoken zijn in
een artikel in de Washington Post uit de jaren ‘70 m.b.t. de financiering van
de politieke campagne van Nixon. Wat er ook van zij,
sinds de jaren ’90 kennen wij een preventieve én repressieve witwaswetgeving
die recent strenger werd. Met de preventieve
witwaswetgeving kreeg u allicht al te maken. Zo moeten bankiers en een hele
resem andere financiële tussenpersonen hun cliënten identificeren. Vandaar
dat zij u een kopie van uw identiteitskaart vragen! Daarnaast moeten zij bij
een gewoon vermoeden van witwassen van crimineel geld de transactie
melden aan de witwascel. “Crimineel geld” is geld dat afkomstig is van een
wettelijke lijst van misdrijven. Ook “misbruik van vennootschapsgoederen”
komt daar sinds 2004 op voor. Men spreekt van “misbruik van
vennootschapsgoederen” wanneer een bedrijfsleider of bestuurder geldsommen
privé op zak steekt die eigenlijk toebehoren aan de ven-nootschap, waardoor
de belangen van de vennootschap, de vennoten of de schuldeisers
(bij-voorbeeld de fiscus) geschaad worden.Dit kan bijgevolg bij gewone
fiscale fraude het geval zijn! Zonder u medeweten
kan de witwascel de gemelde vermoedens van witwassen doorspelen aan het
Parket van de Procureur des Konings. Van de 9.953 gemelde vermoedens van
witwassen in 2003 werden er echter maar 783 doorgegeven aan het Parket voor
verder strafonderzoek. Maar wat niet is kan nog komen: in de toekomst kan er
meer gemeld of meer doorgegeven worden. Voor de repressieve
witwaswetgeving hoeft u natuurlijk niets te vrezen, u bent immers van
onberispelijk (fiscaal) gedrag. Echter, gewone fiscale fraude is een misdrijf
en als u bij de fiscale fraude van anderen “betrokken” bent kan u veroordeeld
worden wegens “mededaderschap”. Bovendien kan sinds
een recente rechterlijke uitspraak de opbrengst van fiscale fraude die
witge-wassen werd eventueel bij derden in beslag genomen worden. Dit wordt
wel bekritiseerd, maar, opnieuw, wat niet is kan nog komen ….. Daarenboven is er een
ontwerp van derde Europese anti-witwasrichtlijn op komst die nog een aantal
strenge maatregelen in petto heeft. Misschien is er voor
fiscale zondaars nog één troost: de nieuwe fiscale regularisatie die tot Home | Info |